金融界4月21日消息(xī) 证监会(huì)有关部门负责人(rén)就泽(zé)达易(yì)盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首批欺诈发行案件答记者问。证监会有关(guān)部(bù)门负责人(rén)表示，欺诈发行、财务造假等(děng)资(zī)本市场“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害广大投资者合法权益，危及市场(chǎng)秩序和金融(róng)安全(quán)。

　　中办、国(guó)办《关(guān)于依法(fǎ)从严(yán)打(dǎ)击证券违法活(huó)动的意(yì)见》强(qiáng)调坚(jiān)持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处证券(quàn)违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击(jī)证券(quàn)违法(fǎ)活动(dòng)。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央国务院对(duì)资本市(shì)场违法犯罪(zuì)行为“零容(róng)忍(rěn)”要求，推动对欺诈(zhà)发行等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成(chéng)强力震慑(shè)。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶存储案系科(kē)创(chuàng)板(bǎn)首批欺(qī)诈(zhà)发(fā)行案件(jiàn)，社会影响广(guǎng)泛。作为监管(guǎn)机构，如何推动对上(shàng)述(shù)发行人、控股股东、实际控制人、中介机(jī)构(gòu)及(jí)其责任人员(yuán)等相关责任主体进行(xíng)立体化追责？

　　答：欺(qī)诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资(zī)者合法权益，危及市场秩序和金融(róng)安全。中办、国办《关于依法从严打击(jī)证(zhèng)券违(wéi)法活(huó)动的(de)意见》强(qiáng)调(diào)坚持“零容(róng)忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券违(wéi)法犯罪案件，立体化打击证券违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落(luò)实(shí)党中央国务院对资本(běn)市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。具体而言：

　　一(yī)是对于证券发行人及(jí)相关控(kòng)股股东、实际控(kòng)制人等(děng)“首恶”坚决(jué)严惩，全方位追(zhuī)责。如在上(shàng)述两(liǎng)案的行(xíng)政责任方面，我会依法向泽达易盛（天津）科技股(gǔ)份有限公司（以下简称泽(zé)达易盛(shèng)）和(hé)广东紫晶信(xìn)息存储(chǔ)技术股(gǔ)份(fèn)有限公司(sī)（以下简称(chēng)紫晶存储）及相(xiāng)关责(zé)任人作出行政(zhèng)处罚和市场禁入(rù)决定，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)及相关(guān)责任人员进(jìn)行(xíng)行(xíng)政处罚，并对(duì)部(bù)分责任(rèn)人员采取证(zhèng)券市场(chǎng)禁入(rù)措施。同时，我会(huì)加强与公安机关的沟通(tōng)协调，对涉嫌刑事犯罪的(de)当事人(rén)依法(fǎ)及时移送(sòng)公安机关(guān)处(chù)理，推动案件刑事追责相关工作(zuò)。另外，根据《上海证券(quàn)交易所科创板股票上市规则》的规定，上海证券(quàn)交易所将依法(fǎ)对(duì)泽达易盛、紫晶存(cún)储启动重大违法强制退市。

　　二是依法(fǎ)支(zhī)持适(shì)格投资者及时有(yǒu)效地(dì)追究违规上市公司及其相关(guān)中介机(jī)构(gòu)等(děng)责任主体的(de)民事赔偿责任。民事(shì)责任(rèn)是(shì)资本市场(chǎng)法律责任体系的重要组成(chéng)部分(fēn)，是(shì)对违法行为进行(xíng)立(lì)体式追责的(de)重要(yào)一环，也是提高资本市(shì)场违法(fǎ)违规成本的重要举(jǔ)措。我会将进一(yī)步畅通投资者权利救济渠道，维护投资者(zhě)合法权益，督促市场参与各方归位尽(jǐn)责，形成资本市(shì)场(chǎng)良好生态。

　　三是对(duì)于为上市公司提供保荐、承(chéng)销(xiāo)服务(wù)的证券公司(sī)、出具审(shěn)计报告的或(huò)者法律意见(jiàn)书的证券服务机(jī)构等违规(guī)主(zhǔ)体实(shí)施精准打击。如(rú)果相关中(zhōng)介(jiè)机构故意参与造(zào)假，情(qíng)节恶(è)劣，坚决(jué)严惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯(fàn)罪的，移送司法机关处理；如果相关中(zhōng)介机构主要涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽责(zé)的情(qíng)形，我会将按(àn)照过责(zé)相当的法治(zhì)理念，综合考(kǎo)虑(lǜ)违法程度、案件情(qíng)况(kuàng)、执法效率、赔(péi)偿投资者损(sǔn)失意(yì)愿和(hé)能(néng)力(lì)等因素，依法妥善处理，让中(zhōng)介(jiè)机构为(wèi)其未(wèi)勤勉尽责(zé)的(de)执(zhí)业(yè)行为付出代价。

　　四是关于中介机构的责任人员。证券(quàn)公(gōng)司、会计师事务所、律师事(shì)务所等中介机构从业人员的道德水准、专业能(néng)力(lì)、合(hé)规(guī)风险(xiǎn)意识和廉洁从(cóng)业(yè)水平等，是保(bǎo)障证券服(fú)务质量的重要因素。如果在欺诈发行、财务造假等案(àn)件中发(fā)现相关中(zhōng)介机构责任人员存在违法违(wéi)规行为(wèi)，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存(cún)储欺(q尽管的关联词后面是什么，尽管的关联词表示什么关系ī)诈发行(xíng)案(àn)严重损害(hài)投资(zī)者合(hé)法权益，目前在(zài)投资(zī)者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事(shì)诉(sù)讼法》等(děng)法律法规规定了包括协商(shāng)和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行(xíng)政执法当事(shì)人(rén)承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼(sòng)等一系列投资者(zhě)赔偿救济制度。这些制度(dù)各有优(yōu)势，对(duì)于个案中采用(yòng)何(hé)种(zhǒng)方式(shì)，需(xū)综合考虑不同投资者(zhě)赔(péi)偿救济制度的适(shì)用(yòng)条件、投资者获赔的充(chōng)分(fēn)性和有效性、赔付责(zé)任主体的(de)意愿和(hé)能力等因素(sù)，目标都是(shì)有(yǒu)效保(bǎo)护(hù)投(tóu)资者、惩戒和(hé)震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金(jīn)融法院已经收到泽达(dá)易盛(shèng)普通代表人诉(sù)讼起诉材料(liào)，中证(zhèng)中小投资者服务中心发布公(gōng)告，表示密切关(guān)注泽(zé)达易盛普通代(dài)表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼进(jìn)展，如上海金(jīn)融法院受理并裁(cái)定适用普(pǔ)通代表人诉讼，将依法(fǎ)接受投资者特别授权，申请参加该案并转换特别代表人诉讼。特(tè)别代表(biǎo)人诉讼(sòng)制度具有“默示加入、明(míng)示退(tuì)出”的特征，能够一揽子(zi)解决(jué)泽达易(yì)盛案的民(mín)事赔偿问(wèn)题(tí)，适格(gé)投资者的合法(fǎ)权(quán)益(yì)可以在诉讼程序(xù)中得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶(jīng)存(cún)储案，中信(xìn)建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司作为(wèi)紫晶(jīng)存储申请首(shǒu)次公开发(fā)行股票(piào)的保荐机构和主承销商，与(yǔ)其他中介机构正在主动筹(chóu)备投(tóu)资者赔偿(cháng)事(shì)宜，拟共(gòng)同出资(zī)10亿元设(shè)立先行(xíng)赔付专项(xiàng)基金（上(shàng)述金额为公(gōng)司初步估算结果，基金规模将根据(jù)最(zuì)终计(jì)算的(de)适格投(tóu)资者损失(shī)赔付金额进(jìn)行调整），用于先行(xíng)赔付(fù)适格(gé)投资者的投资损失。先行赔(péi)付可以高效、快捷(jié)地解决紫晶存储案的(de)民事赔偿问题，适格投资者可以积(jī)极参与先(xiān)行赔付程(chéng)序(xù)直接获(huò)赔(péi)，以维护自身合法(fǎ)权(quán)益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露的公告中(zhōng)提出向证监会提交证券(quàn)期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人(rén)承诺申请，证(zhèng)监会将(jiāng)如何(hé)处理？

　　答：2019年(nián)修(xiū)订(dìng)的《证券法》新增了证(zhèng)券领域行(xíng)政执法当事人承诺制度（以下简称当事人(rén)承诺(nuò)制度）。当事人(rén)承诺制度是(shì)指(zhǐ)国务(wù)院证券监督(dū)管理机构对涉嫌证券期货违法的单位(wèi)或者(zhě)个人进行调查期间，被调(diào)查的当(dāng)事人承诺纠正(zhèng)涉嫌违法行(xíng)为、赔偿(cháng)有(yǒu)关投资者损失、消除(chú)损(sǔn)害或者(zhě)不良(liáng)影响并经国务院证券监督(dū)管(guǎn)理机(jī)构认可(kě)，当事人履(lǚ)行承诺后国务院证(zhèng)券监督管理机(jī)构(gòu)终止(zhǐ)案件调查的行(xíng)政执法方(fāng)式(shì)。相(xiāng)关法律法(fǎ)规(guī)明确规定(dìng)了当事人承诺制度的基本流程、适(shì)用范围、监督制约机(jī)制等(děng)。

　　根据(jù)《证券(quàn)期货行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺制度实施办法》等规定，承(chéng)诺金兼具惩(chéng)戒(jiè)和赔(péi)偿功(gōng)能(néng)，承诺金数额的确定需要综合考虑当事(shì)人因(yīn)涉嫌违法行为可能(néng)获得的收益或者避免的损失、当事人涉(shè)嫌(xián)违(wéi)法行为依(yī)法可能被处以罚款和没收违法所得(dé)的金额，以及投(tóu)资(zī)者因当事人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为所遭受的损失等诸多因(yīn)素。承诺金数额通常高(gāo)于罚(fá)没款数额，且可用于赔偿投资者损失，在(zài)证券期货(huò)行政执法当(dāng)事人(rén)承诺这一程序中，既可以(yǐ)实现(xiàn)对申请人的精(jīng)准打击，也可(kě)以(yǐ)有效便捷地补偿投资者的损(sǔn)失。因此，当事人承诺制度可以一并解决(jué)案件相关的行政(zhèng)处理与(yǔ)民事赔偿问题，有效提(tí)高执(zhí)法效能，达到(dào)行(xíng)政追责与民事追(zhuī)责相统一的效果。

　　对于(yú)中信建投证券股份(fèn)有限公司向我会提交(jiāo)当事人承诺申请，我会将依(yī)据《证券法(fǎ)》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施办法》《证券期货(huò)行政执法当事(shì)人(rén)承诺制度实(shí)施规(guī)定(dìng)》等规定，依法依规决定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶(jīng)存储所涉的证券公司、会(huì)计师事务所(suǒ)、律(lǜ)师事务所等中介机构及其责任人员(yuán)，下(xià)一步将如何处(chù)理(lǐ)？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零容(róng)忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所涉中介机构开展“一案双(shuāng)查”。在泽达易盛(shèng)案中(zhōng)，东(dōng)兴证券股份有限公(gōng)司、天健会计师事务所、北京市康达律师事务所等中介机构(gòu)因(yīn)涉嫌在相关执业(yè)过程中(zhōng)未(wèi)勤勉尽(jǐn)责，近日(rì)已被我(wǒ)会立案。在(zài)紫晶(jīng)存储(chǔ)案中，我会对(duì)中信建投证券股(gǔ)份有限公司(sī)、容诚会(huì)计师事务所(suǒ)、致(zhì)同(tóng)会(huì)计师事务所、广(guǎng)东恒益(yì)律师事务所等中介(jiè)机构(gòu)启动了(le)相关(guān)调(diào)查工(gōng)作，后续将根(gēn)据其在相(xiāng)关执业行为中的勤勉尽责情况，结合其主动先行(xíng)赔付以(yǐ)及申请证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺等(děng)情形，依法进行下一步处理。需(xū)要指(zhǐ)出(chū)的是，我们将关注(zhù)相关(guān)中介(jiè)机构有关责任人员在上述(shù)案件中的执业行(xíng)为，如(rú)果发现有关责任人员存在违(wéi)法(fǎ)违规行为，将依法依规(guī)予以严(yán)处。