金融界4月21日消息 证监会有(yǒu)关部门负(fù)责人(rén)就(jiù)泽达易盛案(àn)、紫(zǐ)晶存储案系科创板首批欺诈(zhà)发行案件答记(jì)者(zhě)问。证监会有(yǒu)关部门(mén)负责人(rén)表示，欺诈发行(xíng)、财务造假等资本(běn)市(shì)场“毒瘤(liú)”严重损(sǔn)害(hài)广大投资者合(hé)法权(quán)益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办(bàn)、国办《关于依法从严打击(jī)证券违法活动的(de)意见(jiàn)》强调坚持“零容(róng)忍”要(yào)求(qiú)，依(yī)法(fǎ)严(yán)厉(lì)查处证(zhèng)券违法犯罪案件，立体化打击(jī)证券违法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中央国务(wù)院对资本市场(chǎng)违法犯罪(zuì)行为(wèi)“零容忍”要求，推(tuī)动对(duì)欺诈发行(xíng)等违法犯(fàn)罪(zuì)行为(wèi)实行(xíng)行政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形(xíng)成(chéng)强力震慑(shè)。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存储案系(xì)科创板首批欺诈发行案件，社会影响广泛。作为监管机构，如何推动对上述发行(xíng)人(rén)、控股(gǔ)股东、实际控制人、中介机构及其责(zé)任人(rén)员(yuán)等相(xiāng)关责(zé)任主体进(jìn)行立体化追责(zé)？

　　答(dá)：欺诈发行、财务(wù)造(zào)假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法权益(yì)，危及市场秩序和(hé)金融安全(quán)。中(zhōng)办、国办《关于(yú)依(yī)法从严打击证券违法活动的意见》强调坚(jiān)持“零(líng)容(róng)忍”要求，依法严(yán)厉查处证券(quàn)违法犯罪案件，立体化(huà)打击证券违法活动。我会坚决贯彻(chè)落(luò)实党(dǎng)中央(yāng)国务院对资本市场(chǎng)违(wéi)法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为实行行政(zhèng)、民事、刑事(shì)立体(tǐ)惩处(chù)，形成强力震慑。具(jù)体而言：

　　一是对于(yú)证券发行人及(jí)相(xiāng)关(guān)控股(gǔ)股东、实际控制人等“首恶”坚决严(yán)惩，全方位追(zhuī)责。如在上述两(liǎng)案的行政责任方面，我会依法向泽达易盛(shèng)（天津）科技股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限公司（以下简称(chēng)泽达(dá)易盛(shèng)）和广(guǎng)东紫(zǐ)晶信息(xī)存储(chǔ)技术股份(fèn)有限(xiàn)公(gōng)司（以下简称紫晶(jīng)存储(chǔ)）及相关责(zé)任人作出行政(zhèng)处罚和市(shì)场禁入(rù)决定(dìng)，分别(bié)对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)及相关责任人员(yuán)进(jìn)行行政处罚，并对部(bù)分责(zé)任人员采取证券(quàn)市场禁(jìn)入措施。同时，我会加强与公(gōng)安(ān)机关(guān)的沟通协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时移送公安机(jī)关处理，推动(dòng)案件刑事(shì)追责相(xiāng)关工(gōng)作。另(lìng)外(wài)，根(gēn)据《上(shàng)海证券交(jiāo)易(yì)所科创板股票(piào)上(shàng)市规则》的规(guī)定，上(shàng)海证券交易所将依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储启动重(zhòng)大违法强制退市。

　　二(èr)是依法支持适格投资者及时有效(xiào)地追究违规上市公司及其相关中介机构等责任主(zhǔ)体(tǐ)的(de)民事(shì)赔偿责任。民事(shì)责任是资本市场法律责任体(tǐ)系(xì)的重要组成部分(fēn)，是(shì)对(duì)违法(fǎ)行为进(jìn)行立体(tǐ)式(shì)追责的(de)重要一(yī)环，也是提(tí)高资本(běn)市场违(wéi)法(fǎ)违规成本的重要(yào)举(jǔ)措。我会(huì)将进(jìn)一步畅通投(tóu)资(zī)者权利救济渠(qú)道，维护(hù)投资(zī)者合法权益，督促(cù)市场参与各方(fāng)归位尽责，形成资本市场(chǎng)良好生态。

　　三是对于为上市公司提供(gōng)保荐、承销服务的(de)证(zhèng)券公司、出具审计报(bào)告的或者法律意见书(shū)的证券服务机构(gòu)等违(wéi)规主体实(shí)施精准打击。如果(guǒ)相关中介机构故意参与造假，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理；如果相关中介(jiè)机(jī)构主(zhǔ)要涉嫌执业未(wèi)勤勉尽责的情形，我会将按(àn)照过(guò)责(zé)相当(dāng)的法治理念，综合(hé)考虑违法程(chéng)度、案(àn)件情况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能力(lì)等因素，依法妥善处(chù)理，让中介机构(gòu)为(wèi)其未(wèi)勤勉尽(jǐn)责的执(zhí)业行(xíng)为(wèi)付出代(dài)价。

　　四(sì)是关于中(zhōng)介机构的责任人员。证券公司、会计(jì)师事(shì)务所、律师事务(wù)所等(děng)中介机(jī)构从(cóng)业人员的道(dào)德水准(zhǔn)、专业能力、合规风(fēng)险(xiǎn)意识和廉洁从(cóng)业水平等(děng)，是保障证券服务(wù)质(zhì)量的重要因素。如果在欺诈发(fā)行、财务造(zào)假等案(àn)件中发(fā)现(xiàn)相关中介机构责(zé)任人员存(cún)在(zài)违法违规行为，将(jiāng)依法依规(guī)予以严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储欺诈发行案(àn)严重损害投资者合法权益(yì)，目前在投(tóu)资(zī)者保(bǎo)护方面有哪些安(ān)排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民(mín)事(shì)诉讼法》等(děng)法律法规规(guī)定了(le)包(bāo)括协商和解、纠纷(fēn)调解、先行(xíng)赔(péi)付、责令回购、行政执法当事人承(chéng)诺、单独诉(sù)讼(sòng)、示范判决(jué)、代表人诉讼等一(yī)系列投资(zī)者赔偿救济制(zhì)度。这些制度各有优势(shì)，对(duì)于个案中采用何种方(fāng)式，需(xū)综(zōng)合(hé)考虑不同(tóng)投资者赔(péi)偿救(jiù)济(jì)制(zhì)度的(de)适用条件(jiàn)、投资(zī)者获(huò)赔的充(chōng)分性和有效(xiào)性、赔付责任(rèn)主体(tǐ)的(de)意愿和能力等(děng)因素，目(mù)标都是有效保(bǎo)护(hù)投资者、惩戒(jiè)和震(zhèn)慑违法行为(wèi)人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院(yuàn)已经收到泽达易盛(shèng)普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼起(qǐ)诉材料(liào)，中(zhōng)证中(zhōng)小投资者服(fú)务中心发布公告，表(biǎo)示密切关注泽(zé)达易盛普通代表人诉(sù)讼(sòng)进展，如上海(hǎi)金融法院受理并裁(cái)定(dìng)适用(yòng)普(pǔ)通代表人(rén)诉讼(sòng)，将依法接受投资者(zhě)特别授权，申请(qǐng)参加该案并转换特别代表人诉(sù)讼。特别代表人(rén)诉讼制(zhì)度具有“默示加(jiā)入、明(míng)示退(tuì)出”的特征，能(néng)够一(yī)揽子解(jiě)决泽达易盛案的民事赔偿问题，适格(gé)投资者(zhě)的合法权益可以在(zài)诉讼程序中得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储案，中信建投证券股份有(yǒu)限(xiàn)公(gōng)司作为紫晶存(cún)储申请(qǐng)首次公开(kāi)发行股票的保荐机构和主承(chéng)销商，与其他中介机构正在主动筹(chóu)备(bèi)投(tóu)资者赔偿事(shì)宜，拟共(gòng)同出资10亿元设立先行赔付(fù)专项基(jī)金（上述金额为(wèi)公司(sī)初步估(gū)算结(jié)果，基(jī)金规模将根(gēn)据(jù)最终(zhōng)计算(suàn)的(de)适格投资者(zhě)损失赔(péi)付金额进行调整(zhěng)），用于先(xiān)行(xíng)赔付适格(gé)投资者的投资损(sǔn)失(shī)。先行赔付可以高效(xiào)、快(kuài)捷地(dì)解决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投资者可以积极参与先行赔付(fù)程序直接(jiē)获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信(xìn)建(jiàn)投证券股份有限公(gōng)司披露的公告中提出向(xiàng)证监会提交证券(quàn)期货(huò)行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺申请，证监(jiān)会将如(rú)何处理？

　　答：2019年(nián)修订(dìng)的(de)《证券法》新增了(le)证券领域(yù)行(xíng)政(zhèng)执法当事人(rén)承诺制度(dù)（以(yǐ)下简称当事人承诺制(zhì)度）。当事人承诺制度是指国务院证券监(jiān)督管理(lǐ)机(jī)构对涉嫌证券期(qī)货违法的单位或者个人进行(xíng)调查期间(jiān)，被调查的(de)当(dāng)事人(rén)承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损(sǔn)失、消除(chú)损害或者不良影响并经国务(wù)院(yuàn)证券(quàn)监督管(guǎn)理机构(gòu)认可，当事人履行承诺后(hòu)国务院证(zhèng)券(quàn)监督管理机构终止(zhǐ)案件(jiàn)调查的行政执法方(fāng)式。相关法律法(fǎ)规明确规定(dìng)了当事人承诺(nuò)制(zhì)度的基本流(liú)程、适用(yòng)范围、监督制约机制等。

　　根据《证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺制(zhì)度实施办法(fǎ)》等规定，承诺(nuò)金兼(jiān)具惩戒和赔偿(cháng)功(gōng)能，承诺(nuò)金数额的确定需要(yào)综合考虑(lǜ)当事(shì)人因涉嫌违法行为可能获得的收(shōu)益或者避(bì)免的(de)损(sǔn)失、当事人涉嫌违(wéi)法行为依法可能被处(chù)以(yǐ)罚款和没收违法所得的金额，以及投资者因当事人涉嫌(xián)违法行为所遭受的损失等诸多因素。承诺金数(shù)额通常高于罚没款数额，且可(kě)用于赔偿投(tóu)资(zī)者损失，在证券期货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺这一程序(xù)中，既(jì)可以实现对申请人的精(jīng)准(zhǔn)打击，也(yě)可以有效便捷地补(bǔ)偿投资者的损失(shī)。因此(cǐ)，当事人承诺制度(dù)可以一并解决案(àn)件相关的(de)行(xíng)政处理与民事赔偿问题，有效提高(gāo)执法效(xiào)能，达(dá)到(dào)行政(zhèng)追(zhuī)责与(yǔ)民事追责相统一的效果。

　　对于中信建投证(zhèng)券股份阴肖指的是哪几个生肖，阴肖指的是哪几个生肖呢(fèn)有限(xiàn)公司(sī)向我(wǒ)会提(tí)交当事人承诺(nuò)申请(qǐng)，我会将依据《证券法》《证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺制度实(shí)施办法》《证券期货(huò)行政执法当事人承诺(nuò)制度(dù)实施规定》等(děng)规(guī)定，依法依规决(jué)定是否受理(lǐ)。

　　4.对(duì)于泽(zé)达易盛、紫晶存储所涉的证(zhèng)券公司、会计师事(shì)务所(suǒ)、律师事务(wù)所等中介机构及其责任(rèn)人员，下一步将如何处理？阴肖指的是哪几个生肖，阴肖指的是哪几个生肖呢strong>

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所(suǒ)涉(shè)中介(jiè)机构开展“一案(àn)双查”。在(zài)泽达易盛(shèng)案中，东兴证券(阴肖指的是哪几个生肖，阴肖指的是哪几个生肖呢quàn)股(gǔ)份有限公司(sī)、天健(jiàn)会计师事(shì)务所、北京(jīng)市(shì)康达律(lǜ)师(shī)事务所等中(zhōng)介机构因涉嫌(xián)在(zài)相关执(zhí)业过程中未勤(qín)勉尽责，近日已被我会立案(àn)。在紫晶存储案中(zhōng)，我会对中(zhōng)信建投证券股份有限公司、容诚会计师事务所、致同(tóng)会计师事务所、广东恒益律师事务所等中介机构启动了相关调(diào)查(chá)工作，后续将根据其在相关执业(yè)行为中的勤勉尽责情况，结合其主动先(xiān)行赔(péi)付(fù)以及申请证(zhèng)券期(qī)货行政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事(shì)人(rén)承诺等情(qíng)形，依法(fǎ)进行下一步处理。需要指出的是(shì)，我(wǒ)们将(jiāng)关注(zhù)相关中介机(jī)构(gòu)有(yǒu)关责(zé)任人员在上述案件中(zhōng)的(de)执业行为，如果发现(xiàn)有关责任人员存(cún)在违法违规行为，将依法依规予以严(yán)处。

　　证(zhèng)券公(gōng)司、会计师事(shì)务(wù)所、律(lǜ)师事务所等中介(jiè)机构(gòu)是(shì)保障资本市场高质量发展的重要力量，中介(jiè)机构(gòu)及其从业人员应(yīng)当严格遵守法律法规和职业道德要求，勤勉尽责(zé)、诚实守信、廉(lián)洁自律、公(gōng)平竞争(zhēng)，自(zì)觉营(yíng)造和维(wéi)护风(fēng)清(qīng)气(qì)正的企(qǐ)业(yè)文化和行业文化，珍视行业(yè)声誉(yù)。