金(jīn)融界4月21日消息 证监会有关部门负责人就泽达易盛案(àn)、紫晶(jīng)存(cún)储案(àn)系科创板(bǎn)首(shǒu)批欺诈(zhà)发行案件答(dá)记者问。证监会有(yǒu)关(guān)部门负责人表(biǎo)示(shì)，欺(qī)诈发行、财(cái)务造假等资(zī)本市(shì)场“毒瘤”严(yán)重损害广(guǎng)大投资者合法权益，危及(jí)市场秩序和金(jīn)融安(ān)全。

　　中办(bàn)、国(guó)办《关(guān)于依法从严打击证券违法活动的意(yì)见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依(yī)法严厉查处(chù)证券违法犯罪案件(jiàn)，立体(tǐ)化打击证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法活动。我会坚(jiān)决(jué)贯彻落实党中央国务院对资本市场违法犯罪行为(wèi)“零容(róng)忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行(xíng)等(děng)违法犯(fàn)罪行为实(shí)行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存储案(àn)系科创板(bǎn)首批欺诈(zhà)发(fā)行案件，社会影响广泛(fàn)。作(zuò)为监管机构，如何(hé)推动对上述发行人、控股股(gǔ)东、实际(jì)控制(zhì)人、中介机构及其(qí)责任人员等(děng)相关责任主体进(jìn)行立(lì)体化追责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法(fǎ)权益(yì)，危及市场秩序和金(jīn)融(róng)安全。中办、国(guó)办《关于依法从(cóng)严打击证券违法活动的意见(jiàn)》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依(yī)法严厉查(chá)处证券违法犯罪案(àn)件，立(lì)体化打(dǎ)击证(zhèng)券违法(fǎ)活动。我会坚决贯(guàn)彻(chè)落实党中央国务院对资(zī)本市场违法犯(fàn)罪行(xíng)为(wèi)“零容忍”要求，推(tuī)动对欺(qī)诈发行等(děng)违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事立(lì)体(tǐ)惩(chéng)处，形成强力震慑(shè)。具(jù)体而言：

　　一是对于证券发行(xíng)人(rén)及相关控股股(gǔ)东、实际控(kòng)制人等(děng)“首(shǒu)恶”坚决(jué)严惩，全方位(wèi)追责。如在(zài)上述两案的行政责任(rèn)方面，我(wǒ)会依法向泽达易盛（天津）科技股份有限(xiàn)公司（以下简称(chēng)泽达(dá)易(yì)盛）和(hé)广东(dōng)紫晶信息(xī)存储技术股(gǔ)份有限(xiàn)公司（以下简称紫晶存(cún)储）及相关责(zé)任人作出行政处罚和市场(chǎng)禁(jìn)入(rù)决定，分别(bié)对泽达易盛、紫晶(jīng)存储及相(xiāng)关责任(rèn)人员进行行政处罚，并对(duì)部分责(zé)任人(rén)员采取证(zhèng)券市场禁入(rù)措施。同时，我会加强(qiáng)与公安机关的沟通协(xié)调，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的当事(shì)人依法(fǎ)及时(shí)移送(sòng)公安机(jī)关处(chù)理，推动案件刑事追责(zé)相关(guān)工(gōng)作。另外，根据《上海证券(quàn)交易所科创板(bǎn)股票上市(shì)规则》的(de)规定，上(shàng)海(hǎi)证券交易所将(jiāng)依(yī)法对泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储(chǔ)启(qǐ)动(dòng)重大(dà)违法强制退(tuì)市。

　　二是依(yī)法(fǎ)支(zhī)持适格投资(zī)者及时有效地(dì)追究违规上市公(gōng)司及其相(xiāng)关中(zhōng)介机构(gòu)等责任主(zhǔ)体(tǐ)的(de)民事赔偿责任。民(mín)事责任是资本(běn)市场法律(lǜ)责任(rèn)体系的重要(yào)组成部分，是对(duì)违法行为进行立体式追责的(de)重要一环(huán)，也是(shì)提高资本市(shì)场(chǎng)违(wéi)法(fǎ)违规成本(běn)的(de)重要举措。我会将进一步(bù)畅通投资者权利救济渠道，维护投资者合(hé)法权(quán)益，督(dū)促市场(chǎng)参与各方归位(wèi)尽责，形成(chéng)资本市场良好生态。

　　三是对(duì)于为上市(shì)公司提供保荐、承销服务(wù)的证券公(gōng)司、出(chū)具审计报告(gào)的(de)或者法律意见书的证券服(fú)务机构等违规主(zhǔ)体实施精准打击奶油奶酪可以放冷冻保存吗，奶油奶酪可以放冷冻保存吗多久>。如果(guǒ)相关中(zhōng)介机(jī)构故意参与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚(jiān)决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司法机关(guān)处理；如果相关中(zhōng)介机(jī)构主要涉嫌执业未(wèi)勤勉尽责的情形(xíng)，我会将按照过(guò)责相当的法(fǎ)治理(lǐ)念，综合(hé)考虑违法程(chéng)度、案件(jiàn)情况、执法效率(lǜ)、赔偿投资者损失意愿(yuàn)和能力(lì)等因(yīn)素，依法妥(tuǒ)善处理(lǐ)，让中介(jiè)机构为其未(wèi)勤(qín)勉尽责的(de)执(zhí)业行为付出代价。

　　四是关于(yú)中介机构的责任人员。证券公司、会计师事务所、律师事务所等(děng)中介机构从业人员的道德水准(zhǔn)、专业能力、合规风(fēng)险意识和(hé)廉洁从(cóng)业水平等，是保(bǎo)障证券(quàn)服(fú)务(wù)质(zhì)量的重(zhòng)要(yào)因素。如(rú)果在欺诈发(fā)行(xíng)、财务造假等案件中(zhōng)发现相关中介机构(gòu)责任人员存在(zài)违法违规行为，将(jiāng)依法依规(guī)予以严处(chù)。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)欺诈发(fā)行案严重损(sǔn)害投资者合(hé)法权益，目前在投资者保护方(fāng)面(miàn)有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼(sòng)法(fǎ)》等法律法规(guī)规定了(le)包括协商和解(jiě)、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责令回购、行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺、单独诉(sù)讼、示范判决、代表人诉(sù)讼(sòng)等一系列投资(zī)者赔偿救(jiù)济(jì)制度。这些制度(dù)各有(yǒu)优(yōu)势，对(duì)于个(gè)案中采用何种方式，需综合考虑不同投资者(zhě)赔(péi)偿救济(jì)制(zhì)度的适用条件、投资者获(huò)赔的充分(fēn)性(xìng)和(hé)有(yǒu)效性、赔付责任主(zhǔ)体的意愿和能力等因素，目标都是有效保护投(tóu)资者、惩(chéng)戒和震(zhèn)慑违法行为人(rén)。

　　对于泽达(dá)易盛(shèng)案，上(shàng)海(hǎi)金融法院已经收(shōu)到泽(zé)达(dá)易盛普通代表人诉讼起诉材料，中证(zhèng)中(zhōng)小投资者服务中心发(fā)布公告(gào)，表示密切关注泽达易盛(shèng)普通(tōng)代表人诉讼进展(zhǎn)，如上海金融法院受(shòu)理并裁定适用普通代(dài)表人诉讼，将依法(fǎ)接受投资者特别授权，申请(qǐng)参(cān)加该案并(bìng)转换(huàn)特别代(dài)表人(rén)诉讼。特别代表(biǎo)人诉讼制度(dù)具有“默示(shì)加入、明示退出”的特征，能够一揽子解决(jué)泽达(dá)易盛案的(de)民事(shì)赔偿问题，适格投资(zī)者的合(hé)法(fǎ)权益可以在诉讼程(chéng)序中得到保护。

　　对于紫晶(jīng)存储案，中信建投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司作(zuò)为紫晶存储(chǔ)申请首(shǒu)次公开发行股(gǔ)票的(de)保荐(jiàn)机构和主承销商，与其他中介机(jī)构正在主动筹备投资者赔(péi)偿事宜，拟共同出(chū)资10亿元设立先行(xíng)赔付专(zhuān)项(xiàng)基金（上述金额为公(gōng)司初(chū)步估算(suàn)结果，基金(jīn)规模(mó)将根据(jù)最终计算的适格投(tóu)资者损失赔付金额(é)进(jìn)行调整），用(yòng)于(yú)先(xiān)行赔付(fù)适格投(tóu)资者的投资损(sǔn)失。先行赔付可以高效、快捷地(dì)解决紫晶存储案的(de)民(mín)事赔(péi)偿问题，适格(gé)投资(zī)者可以积极参(cān)与(yǔ)先行赔(péi)付程序直接获赔，以维护自身合法权(quán)益。

　　3.中(zhōng)信建投证券股(gǔ)份有限公司披(pī)露的公告中提出向证监会提(tí)交证券期货行政执法当事人承诺申请，证监会(huì)将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证券法》新增(zēng)了证券领域行(xíng)政执法当事(shì)人承诺(nuò)制度（以下简称当事(shì)人承诺制(zhì)度）。当事人承诺制度(dù)是指国务院证券监督管理(lǐ)机构对涉嫌证券期货违法的(de)单(dān)位(wèi)或者个人(rén)进(jìn)行(xíng)调(diào)查期间(jiān)，被调(diào)查的(de)当事人承(chéng)诺(nuò)纠正涉嫌违(wéi)法行为、赔(péi)偿有关投资(zī)者损失、消除损害或者(zhě)不(bù)良影响并经国(guó)务(wù)院证券监(jiān)督(dū)管理(lǐ)机构认可，当事人(rén)履(lǚ)行承诺(nuò)后国务院证券监督(dū)管(guǎn)理(lǐ)机构(gòu)终止案(àn)件调(diào)查的行政执法(fǎ)方式。相关法(fǎ)律法规明(míng)确规(guī)定(dìng)了当事人承诺(nuò)制度(dù)的基本流程、适用范围、监(jiān)督制约机制等。

　　根据《证券期货行政执法当(dāng)事人承诺制度(dù)实施办法》等规定(dìng)，承(chéng)诺金兼具(jù)惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需(xū)要综合考(kǎo)虑当事人因涉嫌(xián)违法行(xíng)奶油奶酪可以放冷冻保存吗，奶油奶酪可以放冷冻保存吗多久为可能(néng)获(huò)得(dé)的收益或者避免的损失(shī)、当事(shì)人(rén)涉嫌(xián)违(wéi)法行(xíng)为依法(fǎ)可能被(bèi)处(chù)以罚(fá)款和没收违法所得(dé)的金额，以及(jí)投资者因当事人涉嫌违(wéi)法行为所遭(zāo)受(shòu)的损失(shī)等(děng)诸多(duō)因(yīn)素。承诺金数额通常高(gāo)于罚没款数额，且可用于赔偿投资者损失(shī)，在证券期货行政执(zhí)法当事人承诺这一程序中，既可以实现对申请人的精准(zhǔn)打(dǎ)击(jī)，也可以有效便捷地(dì)补偿投资者的(de)损失。因此，当事(shì)人承诺制度可以一并解(jiě)决案件相(xiāng)关的行政处(chù)理(lǐ)与民事赔偿问题，有效提(tí)高执法效(xiào)能，达(dá)到行政追责与民事追(zhuī)责相(xiāng)统一(yī)的效果。

　　对于(yú)中信建投证券股份有(yǒu)限公司向我会提交(jiāo)当事人承(chéng)诺(nuò)申请，我(wǒ)会将依(yī)据(jù)《证券法》《证券期(qī)货行政执法当事(shì)人承诺制度(dù)实(shí)施办法》《证券期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度实施规定》等规定(dìng)，依(yī)法依规决(jué)定是否(fǒu)受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公(gōng)司(sī)、会(huì)计师事务所(suǒ)、律师事务(wù)所等(děng)中介机构(gòu)及(jí)其责任人员，下(xià)一步将如(rú)何处理？

　　答：前期，我会贯彻(chè)“零容忍”要求，对泽达(dá)易盛和(hé)紫晶存(cún)储(chǔ)所涉中介机(jī)构开展“一案双(shuāng)查(chá)”。在泽达易盛案(àn)中，东兴证(zhèng)券(quàn)股份有限公(gōng)司(sī)、天健(jiàn)会计师(shī)事(shì)务所、北(běi)京市康(kāng)达(dá)律师(shī)事务所等中介(jiè)机(jī)构因涉嫌在相关执业(yè)过程中(zhōng)未勤(qín)勉(miǎn)尽责(zé)，近日已被我会立案。在紫晶(jīng)存储案中，我(wǒ)会(huì)对中信建投(tóu)证(zhèng)券股(gǔ)份有(yǒu)限公司(sī)、容诚会计师(shī)事务(wù)所、致同(tóng)会(huì)计师事务(wù)所、广东恒益律师事务所等中(zhōng)介机构(gòu)启动了相关(guān)调查工作，后续将根据其在相(xiāng)关执业行为中的勤勉尽(jǐn)责情况，结合(hé)其(qí)主(zhǔ)动先行(xíng)赔付以及申请(qǐng)证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺等情形，依法进行(xíng)下一步处(chù)理。需要指出的是(shì)，我们将关注(zhù)相关中(zhōng)介机构有关责任人员(yuán)在上述(shù)案件中的执业行为，如果发(fā)现有关(guān)责任(rèn)人(rén)员(yuán)存在违法违规行为，将(jiāng)依法依规予(yǔ)以(yǐ)严(yán)处。

　　证券公司、会计(jì)师事(shì)务所、律师事务所等中介机构是保障资本市场高质量(liàng)发展的重要(yào)力量，中介机构(gòu)及其从业人员应当严格遵(zūn)守法律法规(guī)和职业(yè)道德要(yào)求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉(jué)营造和维护风清气正的企业(yè)文化和行业文化，珍视行(xíng)业声誉。