金融界4月21日消息 证监(jiān)会有关部门负(fù)责人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批欺诈发行案件答(dá)记(jì)者问。证监会有关部门负责人表示，欺诈发行、财务造假等(děng)资本(běn)市场“毒瘤(liú)”严(yán)重损(sǔn)害广大(dà)投资者合法权益，危及市场秩(zhì)序和金融安全(quán)。

　　中办、国办(bàn)《关于依法(fǎ)从(cóng)严(yán)打击(jī)证券违法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求(qiú)，依(yī)法严(yán)厉(lì)查处证券违法犯(fàn)罪案(àn)件，立体化打击证券违法(fǎ)活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国(guó)务院对资本(běn)市场(chǎng)违法犯山登绝顶我为峰全诗李白，最霸气的十首诗罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动(dòng)对欺诈发行等违(wéi)法(fǎ)犯罪行为(wèi)实行行政、民事、刑(xíng)事(shì)立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系(xì)科创板首批欺诈发行(xíng)案件(jiàn)，社会影响广泛。作为监(jiān)管机(jī)构，如何推动对上(shàng)述(shù)发行人、控股(gǔ)股(gǔ)东(dōng)、实际控制人、中介机构及其责任(rèn)人(rén)员等相关责任主体(tǐ)进(jìn)行立体(tǐ)化(huà)追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损害广大投资者合法权益，危及市场秩(zhì)序和(hé)金融安全。中办(bàn)、国办《关(guān)于依法从严打击证券违法(fǎ)活动的(de)意见(jiàn)》强(qiáng)调坚持“零(líng)容忍”要(yào)求，依法严厉查(chá)处证(zhèng)券违法犯(fàn)罪案(àn)件，立(lì)体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实(shí)党中央(yāng)国务院对资本市场违法犯(fàn)罪行(xíng)为“零容(róng)忍”要(yào)求，推(tuī)动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为实(shí)行(xíng)行政、民事、刑事立体惩处，形成(chéng)强力震慑。具体而言：

　　一是对于(yú)证券(quàn)发行人及相关(guān)控股股东、实际控制(zhì)人等“首恶”坚决严惩，全方(fāng)位追责。如在上述两案的行政(zhèng)责任方面(miàn)，我(wǒ)会依法(fǎ)向泽达(dá)易盛（天津）科技股份(fèn)有限公司（以(yǐ)下简(jiǎn)称泽达(dá)易盛）和广东紫晶信息存储技术股份有限公司（以下(xià)简称紫(zǐ)晶存储）及相关(guān)责(zé)任人作出行(xíng)政(z山登绝顶我为峰全诗李白，最霸气的十首诗hèng)处罚和市场禁入决定，分(fēn)别(bié)对泽达易盛、紫晶存储及相关责任(rèn)人员进(jìn)行行政处(chù)罚，并对部分责任(rèn)人员采取证(zhèng)券市场禁(jìn)入措施。同时(shí)，我会加强与公安机关的沟通协调(diào)，对涉嫌刑事犯罪(zuì)的(de)当事人依法及时移送公(gōng)安机关处理，推动案件刑(xíng)事追责(zé)相(xiāng)关工作。另外，根据《上海证券交易(yì)所科创板股票上市规(guī)则》的规(guī)定，上海证(zhèng)券交易所将(jiāng)依法对泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储启(qǐ)动重大违法强制退市(shì)。

　　二是依法(fǎ)支持适格投(tóu)资者及时有效(xiào)地追究违规上市公(gōng)司及其(qí)相关中介(jiè)机构等责任主体的民事赔偿责任。民事(shì)责任是资本(běn)市场法律责(zé)任(rèn)体系的(de)重要组成部分，是(shì)对(duì)违法行为(wèi)进行立体式追责的重要(yào)一环(huán)，也(yě)是提高资本市场违(wéi)法(fǎ)违规成(chéng)本的(de)重要举措。我会将进一步(bù)畅通投资者权利救济渠道，维护投资者合法权(quán)益，督促市场(chǎng)参与各方归(guī)位尽责，形(xíng)成资本市场良好生态。

　　三是对于为上(shàng)市公(gōng)司提供(gōng)保荐、承(chéng)销服务(wù)的证券公司、出具审计(jì)报(bào)告的(de)或者(zhě)法律意见(jiàn)书的证券服务机(jī)构等违(wéi)规主体实施精准打击。如果(guǒ)相关中介机构故意参与(yǔ)造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯(fàn)罪(zuì)的，移送(sòng)司(sī)法机关处理；如果相关中介机构(gòu)主要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会将按照过(guò)责相当的法治理念，综合考虑违法程度、案件(jiàn)情况、执法效率、赔偿(cháng)投(tóu)资者(zhě)损失(shī)意(yì)愿和(hé)能(néng)力等因素，依法妥(tuǒ)善(shàn)处理，让中介机构为其未勤勉(miǎn)尽责的执业行(xíng)为付出(chū)代价。

　　四是关于(yú)中(zhōng)介机构(gòu)的责任人员(yuán)。证(zhèng)券公司(sī)、会计(jì)师(shī)事务所、律师事务所等中介机构从业人员的道德水(shuǐ)准、专业能力、合规风险意识和廉洁从业水平等，是保障证券服务质量的重要因素。如果在欺诈发(fā)行、财(cái)务(wù)造(zào)假(jiǎ)等案件中发(fā)现相关中介(jiè)机构(gòu)责任人员存(cún)在(zài)违法(fǎ)违(wéi)规(guī)行为，将依法依(yī)规予以严(yán)处。

　　2.泽达(dá)易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储(chǔ)欺诈发行案(àn)严重损害投资者合法权益，目前在(zài)投资(zī)者(zhě)保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法(fǎ)》等法律法规规定了包括(kuò)协商和解、纠(jiū)纷调解、先行赔(péi)付、责令回购、行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺、单独诉讼、示范判决、代表(biǎo)人诉讼等(děng)一系列投(tóu)资者赔偿救济制度。这些制(zhì)度各(gè)有优势，对于个案中采(cǎi)用何种方式，需(xū)综合考虑不同投资者赔(péi)偿(cháng)救济(jì)制度的适用条件、投资(zī)者获赔的充分性(xìng)和有效性、赔付责任主体(tǐ)的意(yì)愿和能(néng)力等因素，目标(biāo)都是有(yǒu)效保护投资者、惩戒和震慑违(wéi)法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海(hǎi)金融法院(yuàn)已(yǐ)经收到泽达易盛普通代表人(rén)诉讼(sòng)起诉材料，中(zhōng)证(zhèng)中(zhōng)小投资者服务(wù)中心发(fā)布公告，表示密(mì)切关注泽达(dá)易(yì)盛普通代表人诉(sù)讼进展，如(rú)上(shàng)海金融法(fǎ)院受理并裁定适用普通(tōng)代表人诉(sù)讼，将依(yī)法(fǎ)接(jiē)受投资者(zhě)特别授权，申(shēn)请参加该案并(bìng)转(zhuǎn)换特(tè)别代表(biǎo)人诉讼。特别(bié)代表人诉(sù)讼制度具有“默示加入(rù)、明(míng)示退出”的特征，能够(gòu)一揽子解决泽达(dá)易盛案的民(mín)事(shì)赔(péi)偿问题，适(shì)格投资者的(de)合法权益可以在(zài)诉讼程序中得(dé)到保护。

　　对于紫(zǐ)晶存(cún)储案，中信建投证券(quàn)股份有限公司作为紫晶存(cún)储申(shēn)请首次(cì)公(gōng)开发(fā)行(xíng)股票的保荐(jiàn)机构(gòu)和主(zhǔ)承销(xiāo)商，与其他中介机构正在主动(dòng)筹备(bèi)投资者赔(péi)偿(cháng)事宜，拟共同出资10亿元设(shè)立(lì)先行赔付专项基金（上述金额(é)为(wèi)公司初步估算结(jié)果(guǒ)，基金规模(mó)将根据最终(zhōng)计算的适格(gé)投资者损失赔付金(jīn)额进行调整），用于(yú)先行赔付适格投(tóu)资者的投资损(sǔn)失。先行赔付(fù)可以高效、快捷地(dì)解决(jué)紫(zǐ)晶存(cún)储案的民事赔偿问题，适格(gé)投资者可以积极参与(yǔ)先行赔付程(chéng)序直接获赔，以维护(hù)自身合法权(quán)益。

　　3.中信(xìn)建(jiàn)投证(zhèng)券股份有限公司披(pī)露的公告中提(tí)出向证监会(huì)提交证券期(qī)货行政执法当(dāng)事人承诺申请，证监会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证券法》新(xīn)增了证券(quàn)领域行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺制(zhì)度（以下简(jiǎn)称当(dāng)事人承诺制度(dù)）。当(dāng)事人承诺制度是指国(guó)务(wù)院证券监督管理机构对涉嫌证券期货(huò)违法的单位或者个人进行调查期间，被调查(chá)的(de)当(dāng)事人承诺纠正涉嫌违法(fǎ)行为、赔偿有关投资(zī)者损失、消除(chú)损(sǔn)害(hài)或者不良(liáng)影(yǐng)响(xiǎng)并经国务院(yuàn)证券监督(dū)管(guǎn)理机(jī)构认可，当事(shì)人履(lǚ)行承诺后国务院证(zhèng)券(quàn)监(jiān)督管理(lǐ)机(jī)构终止案件调查(chá)的行政(zhèng)执法方式。相(xiāng)关法律法规明确规定了(le)当事人承诺制度的基(jī)本流程、适用范围、监(jiān)督制约机制等。

　　根据(jù)《证券(quàn)期货行政执法当事人承诺制度实施办(bàn)法(fǎ)》等规定，承诺(nuò)金兼具(jù)惩戒和(hé)赔偿(cháng)功能，承(chéng)诺金数额的确定需要综(zōng)合考虑当事人因涉嫌违法行为可(kě)能获得的收益或者避免的(de)损失、当(dāng)事(shì)人涉嫌违法(fǎ)行为依法可能被处以罚款和没收违(wéi)法所得的金额，以及投资者(zhě)因当事人涉(shè)嫌违法(fǎ)行为所遭受的损失等诸多(duō)因素。承诺(nuò)金(jīn)数额通(tōng)常(cháng)高(gāo)于罚(fá)没(méi)款数额，且可用于赔偿投(tóu)资(zī)者损失(shī)，在证券期货(huò)行(xíng)政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺这(zhè)一程序中，既可(kě)以实现对申请人的精(jīng)准(zhǔn)打击，也可以(yǐ)有效便捷地(dì)补偿(cháng)投资者(zhě)的损失(shī)。因此，当事人承诺制(zhì)度可以一并(bìng)解决案件相关(guān)的行政处理与民(mín)事赔偿问题，有(yǒu)效(xiào)提高执(zhí)法(fǎ)效能，达(dá)到行政追责与民事追(zhuī)责相统一的效(xiào)果(guǒ)。

　　对(duì)于中信建投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司向我会提交当事人承诺申请(qǐng)，我(wǒ)会将依(yī)据《证券法》《证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人承诺制度(dù)实施办法》《证券(quàn)期(qī)货行政执法当事人承诺制度实施(shī)规(guī)定(dìng)》等规(guī)定，依法依规决(jué)定(dìng)是否受(shòu)理。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储所涉(shè)的证券公司、会计师(shī)事(shì)务所(suǒ)、律(lǜ)师事务所等中介机构及其责(zé)任人员，下一(yī)步将如(rú)何(hé)处理？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零容忍”要求(qiú)，对泽达易盛和紫晶存储(chǔ)所涉中介(jiè)机(jī)构开(kāi)展“一案双查”。在泽达(dá)易盛案中，东兴证(zhèng)券股份有限公司(sī)、天健会计师事务所、北京市康达(dá)律师事务所等中(zhōng)介机构因涉嫌在相关(guān)执业过程中未勤(qín)勉(miǎn)尽责(zé)，近日(rì)已(yǐ)被我会立(lì)案。在紫晶(jīng)存(cún)储案中，我会对中信建投证券(quàn)股(gǔ)份(fèn)有限公司、容诚(chéng)会计师(shī)事务(wù)所、致同会计师事务(wù)所、广(guǎng)东恒益律(lǜ)师事务所等(děng)中(zhōng)介(jiè)机(jī)构(gòu)启动了相(xiāng)关调查工作，后续将根据其在相关(guān)执业行为中的勤(qín)勉尽(jǐn)责(zé)情况，结合其主动先行赔付以(yǐ)及山登绝顶我为峰全诗李白，最霸气的十首诗申请证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺(nuò)等情形，依(yī)法进(jìn)行下一(yī)步处理。需要(yào)指出的是(shì)，我们(men)将关注相关中介(jiè)机构(gòu)有(yǒu)关(guān)责(zé)任人员在(zài)上述(shù)案件(jiàn)中的执业(yè)行为，如(rú)果发现有关责任人员(yuán)存(cún)在违法违规行为，将依法(fǎ)依规(guī)予以严处。

　　证券公司(sī)、会计师事务所、律(lǜ)师(shī)事务(wù)所等(děng)中介机构是保障(zhàng)资本市场(chǎng)高质量发展的重要力量，中介机构及其从业人(rén)员应当严格(gé)遵守法律(lǜ)法规和职业道(dào)德要(yào)求，勤勉尽责、诚实守(shǒu)信、廉洁(jié)自律、公平竞(jìng)争(zhēng)，自觉(jué)营造和维护风清气(qì)正的企业文化和(hé)行业文化，珍视行业声(shēng)誉。

未经允许不得转载：济宁舞蹈培训学校_济宁洋娃娃舞蹈学校_济宁洋娃娃舞蹈学校官网 山登绝顶我为峰全诗李白，最霸气的十首诗