科创板(bǎn)首批退(tuì)市公(gōng)司，正式确认(rèn)！

　　4月21日晚(wǎn)间(jiān)，*ST紫晶(jīng)和*ST泽达分(fēn)别发布公告称，其收到证(zhèng)监会下发的《行政处(chù)罚决定书》，将被实施重大违法(fǎ)强制(zhì)退市，

　　与此同时，上交(jiāo)所也对(duì)两公司下发(fā)拟终(zhōng)止公司股票(piào)上市的事先(xiān)告知(zhī)书，两家公司的股票自4月24日开市起(qǐ)停(tíng)牌。

　　4月(yuè)21日晚间，上海(hǎi)金融法院消息显示，其收到12名投资者共(gòng)同起诉泽达(dá)易盛、林(lín)应等(děng)证券(quàn)虚(xū)假陈述(shù)责任纠纷(fēn)的申请(qǐng)，保荐券(quàn)商东(dōng)兴证券及两名保代、天(tiān)健会计(jì)师事务所、康达律师事务所(suǒ)均(jūn)在(zài)被起诉(sù)名单中。

　　来(lái)看详情——

　　欺诈发行+信披(pī)违法(fǎ)违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先来看(kàn)*ST紫晶方面的问题：

　　证监会行(xíng)政处(chù)罚决(jué)定(dìng)书显示(shì)，紫(zǐ)晶存储(chǔ)存在(zài)欺诈发行的(de)问题。紫晶存(cún)储于2019年(nián)4月3日披露招(zhāo)股书申报(bào)稿，同年10月获科创(chuàng)板上市委(wěi)审议同意(yì)发行上市(shì)，2020年3月在科创板上市。

　　经查，紫晶(jīng)存储《招股说明(míng)书》通过虚构(gòu)销售合(hé)同(tóng)、伪造(zào)物流单(dān)据(jù)和(hé)验(yàn)收单(dān)据入账、安(ān)排(pái)资金(jīn)回款、提前确认收入等方式虚增营业收(shōu)入、利润。其中，2017年-2019年上半年(nián)分(fēn)别虚增利(lì)润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占(zhàn)当年利润(rùn)总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫晶存储《招股说明(míng)书》未按规定(dìng)披露(lù)的2016年末、2017年末以及2019年上半年末对外担保(bǎo)余额分别为1,000万元、1,000万元(yuán)、7,500.12万元。截至招股说明书签署日，未按规定披露对外担保余(yú)额合计13,500.12万元。

　　在(zài)上市后，紫(zǐ)晶存储继续(xù)通过前述财务造假方(fāng)式虚增营业收入、利润(rùn)。2019年虚增利润14529.07万元，占当期(qī)报告记(jì)载的利润总额绝(jué)对值(zhí)的(de)94.55％；2020年虚增利润16902.36万元(yuán)，占(zhàn)当期报告记载的(de)利润总额(é)绝对值的150.21％。另外(wài)，2019年-2020年报中仍存在(zài)未按规定(dìng)披露对外担(dān)保的(de)问题。

　　最(zuì)终，证监会对(duì)紫晶存储责令改正，给予警告，并处以3668.52万元罚款，对实(shí)控人郑穆、罗(luó)铁威分别处以2164.26万(wàn)元(yuán)、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采取(qǔ)终身(shēn)市场禁入措(cuò)施，罗(luó)铁威被处10年市场(chǎng)禁入措施，其他(tā)相关负责(zé)人也被处以罚款(kuǎn)、5年市场禁入等(děng)。

　　欺诈发行被(bèi)罚超8亿

　　实控人、财务总监终身市场(chǎng)禁(jìn)入

　　泽(zé)达易盛(shèng)方面，行政处罚决定书(shū)显示，其(qí)于2019年(nián)6月披(pī)露招(zhāo)股(gǔ)书申报稿(gǎo)，2020年6月在科创板上市(shì)。

　　经查(chá)明，泽达易盛(shèng)在公告的证券发行文件中隐(yǐn)瞒重要事实(shí)、编造重大虚假内容(róng)，2016年-2019年累(lèi)计虚增营业收(shōu)入34229.63万(wàn)元(yuán)，虚(xū)增(zēng)利润18673.53万元，且未如实披露关联交易、股权代持情(qíng)况等。

　　在上市后，泽达易盛及其全资子公司浙江(jiāng)金淳(chún)、杭(háng)州畅鸿签(qiān)订虚(xū)假(jiǎ)合同、开展虚假(jiǎ)业务(wù)，2020年(nián)虚(xū)增利润8246.92万元，占当期报告记载的利润总额的88.97％；2021年虚增(zēng)利润2665.78万元(yuán)，占(zhàn)当期报告记(jì)载(zài)的利润总额(é)的56.23％。此外，泽达易盛还(hái)存在虚增在(zài)建工程等问题。

　　值(zhí)得关注的是，对于(yú)欺(qī)诈发行部分，证监(jiān)会对(duì)泽达易(yì)盛处(chù)以非法所募集资金金(jīn)额20％的处罚，罚款金额(é)高达8.1亿元；紫(zǐ)晶存储则被罚(fá)款非(fēi)法募集资金的3％，罚(fá)款金(jīn)额3068.52万元。

　　合并其他违法(fǎ)事(shì)实计算，证监会最终对(duì)泽达(dá)易盛处以8.6亿(yì)元罚(fá)款，对实控人、时(shí)任董事长、总经理林应处以3800万元罚款，时任董事、副总(zǒng)经理(lǐ)、财务总监(jiān)、董事会秘书(shū)应(yīng)岚被罚1300万元，二人均被采(cǎi)取终身市场禁入。

　　颇为诡异(yì)的是，在4月21日(rì)市场全(quán)面大跌的(de)行情下，两(liǎng)家(jiā)公(gōng)司均有不同幅度的(de)上涨(zhǎng)。*ST泽达(dá)股(gǔ)价大涨6.98％，报(bào)收4.14元/股；*ST紫晶大(dà)涨3.42％，报收2.42元/股(gǔ)。

　　截至2022年9月30日，*ST泽(zé)达A股股东总户数(shù)为6538户，户均(jūn)持(chí)股市值14.62万元(yuán)；*ST紫(zǐ)晶(jīng)A股股东总户数为12352户(hù)，户(hù)均持股市值10.36万元(yuán)。

　　*ST泽(zé)达已被提起诉讼

　　中介机(jī)构一说明方法有哪些及作用答题格式，三年级说明方法有哪些及作用同被诉

　　行政处罚“靴子落地”，两(liǎng)家公(gōng)司(sī)也进入(rù)到停牌(pái)及被终止上(shàng)市的阶段。

　　4月21日盘后(hòu)，*S说明方法有哪些及作用答题格式，三年级说明方法有哪些及作用T泽达、*ST紫晶双双(shuāng)发布(bù)公告称，公司触及《上(shàng)海证(zhèng)券(quàn)交(jiāo)易所科创板股票上市规(guī)则》第12.2.2条(tiáo)第（一(yī)）项规(guī)定的重大(dà)违法行(xíng)为，将被实施重大违法强制退市。公司股票自2023年4月24日（星(xīng)期一）开市(shì)起停牌。

　　4月(yuè)21日，两家公司均收到上交所(suǒ)下发的(de)拟(nǐ)终止公司股票(piào)上市的事先告知书。在(zài)收到(dào)终止上市告知书后，两家公(gōng)司可以根据规(guī)定申(shēn)请(qǐng)听证，提(tí)出(chū)陈(chén)述(shù)和申辩。交易所(suǒ)由上(shàng)市委员会就是否(fǒu)终止(zhǐ)公司(sī)股(gǔ)票(piào)上(shàng)市事宜(yí)进行审议(yì)，并根据上市委员(yuán)会(huì)的审核意(yì)见作出是否终止公司股(gǔ)票上市的决定。

　　根据相(xiāng)关规(guī)定，若股票被终止上市，自交(jiāo)易所公告对股票(piào)作出(chū)终止上市的决定之日(rì)后5 个交易日届满的下(xià)一交易日起，相关公司股(gǔ)票复牌并进入(rù)退市整(zhěng)理(lǐ)期(qī)，并在股票简称前(qián)冠以“退市”标(biāo)识，退市整理期(qī)的交易期限为15 个交易日(rì)。交易所将在退市整理(lǐ)期届满后5个交(jiāo)易日内对股票予(yǔ)以摘(zhāi)牌，股票最终终止上市。

　　另外(wài)，4月21日晚间(jiān)，上海(hǎi)金(jīn)融法(fǎ)院(yuàn)官微(wēi)发布消息显示(shì)，其已于当日(rì)收到12名投(tóu)资(zī)者(zhě)共同起(qǐ)诉泽达易盛(shèng)等证券虚假陈(chén)述(shù)责任纠纷(fēn)的申请。起(qǐ)诉投资者同时申请适用普通(tōng)代表人诉讼程序审理案件。上海金融(róng)法院(yuàn)称，其将依(yī)法(fǎ)审(shěn)查(chá)，及(jí)时公(gōng)布进展情况。

　　值(zhí)得关注的是，在投(tóu)资者(zhě)提起(qǐ)的诉讼中，被告除(chú)了泽达易(yì)盛(shèng)及(jí)实(shí)控人、董监高(gāo)等，中介机构东兴证券(quàn)及(jí)两名(míng)保代（胡晓莉、陶晨亮）、天健会计师事务所、康达律师事务所(suǒ)也(yě)均在被起诉(sù)之(zhī)列。

　　3月31日晚间，东兴证券曾发布公告(gào)称，因在执行泽达(dá)易盛首(shǒu)次公开发行股票并(bìng)在科创板上市项目中，涉嫌保(bǎo)荐、承销及持续督导等(děng)业(yè)务(wù)未勤(qín)勉尽责(zé)，证监会决定对其公司立案。

　　4月21日，中(zhōng)证中小投资者(zhě)服务(wù)中心公告称，关注到上海(hǎi)金(jīn)融法院收到(dào)12名投资者共同起诉(sù)泽达易盛等(děng)证券虚(xū)假陈述责任纠纷的申请，起诉投资者(zhě)同时申(shēn)请适(shì)用普通代表人诉讼程序审理案件。泽达易盛是科(kē)创板首(shǒu)批被(bèi)中(zhōng)国证(zhèng)监会立案调查公(gōng)司，根(gēn)据《行政处(chù)罚决定书》，公司构成(chéng)欺诈发行(xíng)。

　　投服中心(xīn)将密切关(guān)注诉讼进展(zhǎn)，如(rú)上(shàng)海金融法(fǎ)院后续受(shòu)理并(bìng)裁定适(shì)用普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)，发布普通(tōng)代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼(sòng)权(quán)利登(dēng)记公告，拟(nǐ)相(xiāng)关法律法规公开征集并(bìng)接受50名(míng)以上（含50名(míng)）投资者特别授(shòu)权，申请参加普通代表人(rén)诉讼并(bìng)申(shēn)请转(zhuǎn)换特(tè)别(bié)代表人诉讼。

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