科(kē)创(chuàng)板首批退市公司，正式确认(rèn)！

　　4月21日(rì)晚(wǎn)间，*ST紫(zǐ)晶和*ST泽达(dá)分别发布(bù)公告(gào)称，其收到(dào)证监会下(xià)发的(de)《行(xíng)政处罚决定书》，将被(bèi)实施重大违(wéi)法强制退市，

　　与(yǔ)此(cǐ)同时，上交所(suǒ)也对两(liǎng)公司下发拟终止(zhǐ)公司(sī)股票上市(shì)的事(shì)先告知书，两家公司的股票(piào)自(zì)4月(yuè)24日开市起停(tíng)牌。

　　4月21日晚间，上海金融法院(yuàn)消息显示，其收到12名投资者(zhě)共同起诉泽达易盛、林(lín)应等证券虚(xū)假陈述责任(rèn)纠纷的申请(qǐng)，保荐(jiàn)券商东兴(xīng)证券及两名保代、天(tiān)健会计师(shī)事(shì)务所、康(kāng)达律师事(shì)务所均在被起诉(sù)名(míng)单中。

　　来看详情(qíng)——

　　欺诈发(fā)行+信披违(wéi)法(fǎ)违规

　　*ST紫晶被罚3669万(wàn)

　　首先来看(kàn)*ST紫(zǐ)晶(jīng)方面的(de)问题：

　　证监会行政处罚决定(dìng)书显示，紫(zǐ)晶存储(chǔ)存在欺诈发行的问(wèn)题(tí)。紫晶存(cún)储于2019年4月3日披露招(zhāo)股书申报(bào)稿，同年(nián)10月获(huò)科(kē)创板上市委审议同意发行(xíng)上(shàng)市，2020年3月在科创板(bǎn)上市。

　　经查，紫晶存储(chǔ)《招(zhāo)股说明书》通过虚构销售合同、伪(wěi)造物流单(dān)据和验收单据(jù)入账、安(ān)排资金回款、提(tí)前确认收入等方(fāng)式虚增营业收(shōu)入、利润。其中(zhōng)，2017年-2019年(nián)上(shàng)半年分别虚增利(lì)润(rùn)21,62.71万(wàn)元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利润总额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫晶存储《招股说(shuō)明书》未按规定披露的2016年末、2017年末以及2019年上半年末对外担保余额分别为1,000万元、1,000万(wàn)元、7,500.12万元。截至招股说明书签署(shǔ)日，未(wèi)按(àn)规定(dìng)披露对外担(dān)保余额合计13,500.12万元。

　　在上(shàng)市后，紫晶存(cún)储继续通过(guò)前述财(cái)务(wù)造(zào)假方式虚增营(yíng)业收入、利润。2019年(nián)虚增利润14529.07万元，占当期报告记载的利润总额绝对(duì)值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元(yuán)，占当(dāng)期报(bào)告记载的(de)利(lì)润(rùn)总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中(zhōng)仍(réng)存在未(wèi)按(àn)规(guī)定披露对外(wài)担保的问题。

　　最终，证监会(huì)对紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)责令改正，给予(yǔ)警告，并处以3668.52万元罚款，对实(shí)控(kòng)人(rén)郑穆、罗铁威分别(bié)处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采取终身市(shì)场禁入措施(shī)，罗铁威被处10年市场禁入措施，其(qí)他相关负责人也(yě)被处以罚款(kuǎn)、5年(nián)市场禁入(rù)等。

　　欺诈发(fā)行被(bèi)罚超8亿

　　实(shí)控人、财务总监终身市场禁入

　　泽(zé)达易盛方(fāng)面，行政处罚决定(dìng)书显示(shì)，其于(yú)2019年6月披露招(zhāo)股(gǔ)书申(shēn)报稿(gǎo)，2020年6月(yuè)在科(kē)创板上(shàng)市(shì)。

　　经查(chá)明(míng)，泽达易盛在公告的证券发(fā)行(xíng)文(wén)件(jiàn)中隐瞒重要事实、编造(zào)重大虚假内容，2016年-2019年累(lèi)计虚增营业收入34229.63万元，虚增(zēng)利润18673.53万元，且未如实披露关联交(jiāo)易、股(gǔ)权代持(chí)情况等。

　　在(zài)上市后，泽达易盛及其全资(zī)子公司浙江(jiāng)金淳、杭州(zhōu)畅鸿签(qiān)订虚假合同、开展虚假业务(wù)，2020年虚(xū)增(zēng)利润8246.92万元，占当期报告记载的利(lì)润总额的88.97％；2021年虚增(zēng)利润2665.78万元，占当期报告记载的(de)利(lì)润总额的(de)56.23％。此(cǐ)外，泽达(dá)易盛还存在虚(xū)增在建工程等问题(tí)。

　　值得关注的是，对于欺诈(zhà)发(fā)行部分，证监会对泽达易盛处以非法所募集资金金额20％的处罚，罚款金(jīn)额(é)高(gāo)达8.1亿元；紫(zǐ)晶存储则(zé)被罚款非法募集资金(jīn)的(de)3％，罚款(kuǎn)金额(é)3068.52万元。

　　合并其他违法事实计算(suàn)，证(zhèng)监会最终对泽达易盛处(chù)以8.6亿元罚款，对实控(kòng)人、时(shí)任董事长、总经理林应处以3800万元罚款，时任董事(shì)、副(fù)总经理、财务总(zǒng)监、董事会秘书(shū)应岚被罚1300万元，二(èr)人均被采取终身市场禁入。

　　颇为诡异(yì)的(de)是(shì)，在4月21日市(shì)场全面大跌的行情下，两家(jiā)公司均有不同幅度的上涨。*ST泽(zé)达(dá)股价大涨6.98％，报收4.14元(yuán)/股；*ST紫(zǐ)晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月(yuè)30日，*ST泽达A股股东(dōng)总户数为6538户，户均持股市值14.62万元；*ST紫晶A股股东(dōng)总户数为12352户，户均持股(gǔ)市值10.36万元。

　　*ST泽达已被(bèi)提(tí)起诉讼柴进的性格特点和主要事迹概括，武松的性格特点和主要事迹rong>

　　中(zhōng)介机构一同被诉

　　行政处(chù)罚(fá)“靴子落(luò)地”，两家公司(sī)也进入(rù)到(dào)停牌及被终止上市(shì)的阶段(duàn)。

　　4月21日盘(pán)后，*ST泽达(dá)、*ST紫晶(jīng)双双发布公告(gào)称，公司触及(jí)《上(shàng)海证券(quàn)交易所(suǒ)科创板股(gǔ)票(piào)上市(shì)规则》第12.2.2条第（一）项规定的重大违法行为，将被(bèi)实施重大(dà)违法强制退市。公司股票自2023年4月24日（星(xīng)期一(yī)）开市起(qǐ)停牌。

　　4月21日，两家公司(sī)均(jūn)收到上交(jiāo)所下发的(de)拟终止公司股票上市的(de)事先告知书。在收到终(zhōng)止上市告知书后，两家公司可(kě)以根据规定申请听(tīng)证(zhèng)，提出陈述和申辩。交易所由上市(shì)委(wěi)员会就是(shì)否(fǒu)终止公司股票上市事宜进行审(shěn)议，并根(gēn)据上市(shì)委员会的审核(hé)意见作出是否终止公(gōng)司(sī)股票(piào)上市的决定。

　　根(gēn)据相(xiāng)关规定，若股票被(bèi)终止上市(shì)，自交易所(suǒ)公告对(duì)股(gǔ)票作(zuò)出终止上市的决定之日(rì)后5 个交易日届满的下一(yī)交(jiāo)易日起，相(xiāng)关公司股票复(fù)牌并进入退市整(zhěng)理期，并在股票简(jiǎn)称前冠(guān)以“退(tuì)市”标识，退市整理期的交易(yì)期限为15 个交易日。交易所将在退(tuì)市(shì)整(zhěng)理期(qī)届满后5个交易日内对股票予(yǔ)以摘牌，股票最终终止上(shàng)市。

　　另外，4月(yuè)21日晚(wǎn)间，上海金(jīn)融法院官微发布消息显示，其(qí)已于当(dāng)日收到12名投资者共同起诉泽达易盛等证(zhèng)券虚假(jiǎ)陈述(shù)责任纠纷的申请。起诉(sù)投资者同时申请适用(yòng)普通代表(biǎo)人诉讼程序审(shěn)理案件。上海金融法院称，其将依法审查，及时(shí)公(gōng)布柴进的性格特点和主要事迹概括，武松的性格特点和主要事迹进展情况(kuàng)。

　　值得(dé)关注的(de)是(shì)，在(zài)投资(zī)者提起(qǐ)的诉(sù)讼中，被告(gào)除了泽达易盛及实控人、董监高等，中介(jiè)机(jī)构(gòu)东兴证券及两名保代（胡晓(xiǎo)莉、陶(táo)晨亮）、天健会(huì)计师事务所、康达律师事务所也均(jūn)在被起(qǐ)诉之列。

　　3月31日晚(wǎn)间，东兴证券曾发布公告称(chēng)，因在执行泽(zé)达易盛(shèng)首(shǒu)次公(gōng)开发行股票(piào)并在科创板上(shàng)市项目中，涉嫌保荐、承销及持续(xù)督(dū)导等(děng)业务未勤勉(miǎn)尽责，证监会决定对其公司立案。

　　4月(yuè)21日，中证中小投资(zī)者(zhě)服务(wù)中心公告称，关注到上(shàng)海金融法院收到12名投资者共同(tóng)起诉泽达(dá)易盛等证券(quàn)虚(xū)假陈述责(zé)任(rèn)纠(jiū)纷的申请，起诉投资(zī)者(zhě)同时申(shēn)请适(shì)用普通(tōng)代表人诉讼程序(xù)审理案件。泽达(dá)易盛是(shì)科创板首批被中国证监会立案调查(chá)公司，根(gēn)据(jù)《行政处(chù)罚决定书》，公司构成欺诈发行。

　　投服中心将密切关注诉讼进展(zhǎn)，如上海金融法院后续受理并裁定适(shì)用普通代表(biǎo)人诉(sù)讼(sòng)，发布普通(tōng)代表人(rén)诉讼权利登(dēng)记公(gōng)告，拟相(xiāng)关(guān)法律法规公开征集(jí)并接受50名(míng)以上（含50名(míng)）投(tóu)资者特别授(shòu)权，申请(qǐng)参加(jiā)普(pǔ)通代表(biǎo)人(rén)诉讼并申请转换(huàn)特(tè)别(bié)代表人诉讼(sòng)。