金融界4月(yuè)21日消息 证监会(huì)有关部(bù)门负责(zé)人就泽达(dá)易盛(shèng)案、紫晶存(cún)储案系科(kē)创板首批(pī)欺诈发行案件答记(jì)者(zhě)问。证监(jiān)会有关部门负责(zé)人表示，欺诈(zhà)发行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合法(fǎ)权益，危及市场秩序和金(jīn)融(róng)安全。

　　中办、国办《关于依法从严(yán)打击证券违法活动(dòng)的意见(jiàn)》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉(lì)查处证券违(wéi)法犯罪案(àn)件，立体化(huà)打击证券违(wéi)法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场违法犯(fàn)罪行为(wèi)“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法(fǎ)犯罪行为实(shí)行行政、民(mín)事、刑事立(lì)体惩(chéng)处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案系(xì)科(kē)创板首批欺诈发行案件，社会影响广泛。作为监管机构，如何推动对(duì)上(shàng)述发行人、控股股东、实际(jì)控制人(rén)、中介机(jī)构(gòu)及(jí)其责任(rèn)人员等相关责任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者合法(fǎ)权益，危及市(shì)场秩序和金融安全。中办、国办(bàn)《关于依法从严打击证券(quàn)违(wéi)法活动(dòng)的意(yì)见》强调坚持“零(líng)容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证(zhèng)券违法犯罪(zuì)案件，立(lì)体(tǐ)化打(dǎ)击证券违(wéi)法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中央国(guó)务院对资本市(shì)场违法犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺(qī)诈发行等违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民(mín)事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证(zhèng)券发行人及相关控股股(gǔ)东(dōng)、实际(jì)控制人等“首恶(è)”坚决严(yán)惩(chéng)，全方位追责。如在上述两案(àn)的行(xíng)政责任方(fāng)面，我会依法向泽达易盛（天津）科技(jì)股(gǔ)份有限(xiàn)公司(sī)（以(yǐ)下(xià)简称泽达易盛）和广东紫晶信息存储技术股份(fèn)有限公司（以下简称(chēng)紫晶存储）及相(xiāng)关责任人作(zuò)出行政(zhèng)处(chù)罚(fá)和市场(chǎng)禁入决(jué)定，分(fēn)别对(duì)泽达易盛、紫晶存储及相关责任人员进行行政处罚，并对(duì)部分(fēn)责(zé)任人(rén)员采(cǎi)取证券市场禁入措施。同时(shí)，我会加强与公安机关的(de)沟(gōu)通协(xié)调，对涉(shè)嫌刑事(shì)犯罪的(de)当事(shì)人(rén)依法及时移送公(gōng)安机关处(chù)理，推动案件(jiàn)刑(xíng)事追(zhuī)责相关工作。另(lìng)外，根据《上海证券交易所科创(chuàng)板股(gǔ)票上(shàng)市(shì)规则》的规定，上海证券交易所将依(yī)法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)启动重(zhòng)大违法强制退(tuì)市。

　　二是依法支(zhī)持适格(gé)投(tóu)资者及时(shí)有效(xiào)地(dì)追究违(wéi)规上市公司及其相关中介机构(gòu)等责任(rèn)主体的民事赔(péi)偿责(zé)任。民事(shì)责(zé)任是(shì)资本(běn)市场法律责任体系(xì)的重要组成部分(fēn)，是(shì)对违法行为进行立体(tǐ)式追责的重要一(yī)环，也是提高(gāo)资本(běn)市(shì)场违法违规成本的重要(yào)举(jǔ)措。我会将进一步(bù)畅通投资(zī)者权利救济渠道，维护投资(zī)者合法权益，督促(cù)市场参与(yǔ)各方(fāng)归位尽(jǐn)责，形成资本市场良(liáng)好生(shēng)态。

　　三是(shì)对于为上市公司(sī)提供保(bǎo)荐(jiàn)、承销服(fú)务的证券公司、出具审计(jì)报告的或者法律意见(jiàn)书的证券服(fú)务机构等违规(guī)主体实(shí)施(shī)精准打击。如果相关中(zhōng)介机构(gòu)故意参与造(zào)假，情节恶劣，坚决(jué)严惩，从重处(chù)罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法机关处理；如果相(xiāng)关中介(jiè)机构主要涉嫌执业未勤勉尽责的(de)情形(xíng)，我(wǒ)会(huì)将按照过责(zé)相当的法治理念，综合考虑(lǜ)违法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失(shī)意愿(yuàn)和能力(lì)等因(yīn)素，依法妥善处理，让中(zhōng)介(jiè)机构为其未勤(qín)勉尽责的执业行为(wèi)付出代价。

　　四是关于中介机(jī)构的责任(rèn)人员(yuán)。证券公司、会计师(shī)事务所、律师事务(wù)所等(děng)中(zhōng)介机(jī)构从业人员的道德水准(zhǔn)、专业能力、合(hé)规(guī)风险意识和廉洁从业水平(píng)等，是保障证券服务质(zhì)量的(de)重要因(yīn)素。如果在(zài)欺(qī)诈发行、财(cái)务(wù)造(zào)假(jiǎ)等案件中发(fā)现相关(guān)中(zhōng)介机构(gòu)责任(rèn)人员存(cún)在违法违规(guī)行为，将依法依(yī)规(guī)予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺(qī)诈发行案严重损害投(tóu)资(zī)者合(hé)法权(quán)益，目前(qián)在投资者保护方面有哪些(xiē)安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等法律法规(guī)规定了包括协(xié)商和解、纠(jiū)纷调解、先行赔付、责(zé)令回购、行政执法(fǎ)当事人承诺、单独诉讼、示范判(pàn)决、代表(biǎo)人诉讼(sòng)等一系列投资者赔偿救济制(zhì)度。这些(xiē)制度(dù)各有(yǒu)优势(shì)，对于个案(àn)中采用何种方式，需综(zōng)合考虑不同投(tóu)资者赔偿救(jiù)济(jì)制度的适用条件、投(tóu)资者获赔的充分性和有效(xiào)性(xìng)、赔付责任(rèn)主体的(de)意(yì)愿和能力等(děng)因素(sù)，目标都是有效保护(hù)投资(zī)者(zhě)、惩戒和(hé)震慑(shè)违(wéi)法行为人(rén)。

　　对于(yú)泽达易盛案，上海金融法院已经收到泽达易盛普通(tōng)代(dài)表人诉(sù)讼起诉材料，中证中小投资者服务中心(xīn)发布(bù)公告，表示密切关注(zhù)泽达易(yì)盛普通(tōng)代表(biǎo)人诉(sù)讼进展，如上海(hǎi)金融法院受理并裁定(dìng)适用普通代(dài)表人诉讼，将依(yī)法接受(shòu)投资者特别(bié)授权，申请参加该案并转换特别代表人(rén)诉讼。特别代表人诉(sù)讼制(zhì)度具有(yǒu)“默示加入、明(míng)示(shì)退出”的特征，能够一揽子(zi)解决泽(zé)达易盛(shèng)案的(de)民事赔(péi)偿问题，适格投资者的合法权益可以在诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存(cún)储(chǔ)案(àn)，中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司作为紫晶存储申请首次公开发行股票的保荐机构和主承销商，与其他中(zhōng)介机构正在(zài)主(zhǔ)动筹备投资(zī)者赔偿事(shì)宜，拟共同(tóng)出资10亿元(yuán)设立(lì)先行赔(péi)付专(zhuān)项陈万年教子文言文翻译注释和启示，文言文《陈万年教子》翻译基金(jīn)（上述金额为公(gōng)司初步估(gū)算结果，基(jī)金规模将(jiāng)根据最终(zhōng)计算的(de)适格投资者损失赔付金额进行(xíng)调整），用于先行赔(péi)付适(shì)格投(tóu)资(zī)者(zhě)的投资损失。先行赔(péi)付可(kě)以高效、快捷地解决(jué)紫晶存储案的民事赔偿问(wèn)题，适格投资者可以积极参与先行赔付程(chéng)序(xù)直接获(huò)赔，以维护自(zì)身合法权(quán)益。

　　3.中(zhōng)信(xìn)建投证券股份有限公司披露的(de)公告中提出向证监会提交证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)申(shēn)请，证监(jiān)会将如(rú)何处理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法》新增了证券(quàn)领域行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当事(shì)人承诺(nuò)制度（以下简称当事人承(chéng)诺(nuò)制度）。当事人(rén)承诺制度是(shì)指国务院证券监督(dū)管理机构对涉嫌证券期货违(wéi)法的单位(wèi)或者个(gè)人进行调(diào)查(chá)期间(jiān)，被(bèi)调查的(de)当事(shì)人(rén)承(chéng)诺纠正涉嫌(xián)违(wéi)法行为(wèi)、赔偿有关投(tóu)资(zī)者损失、消除损(sǔn)害或者不良影响并经国务院(yuàn)证(zhèng)券监督管(guǎn)理机构认(rèn)可，当事人履(lǚ)行承诺后国(guó)务院证券(quàn)监督管(guǎn)理机构(gòu)终止案件(jiàn)调查的行政(zhèng)执法方式。相关(guān)法律法规明确(què)规(guī)定了(le)当事人承诺(nuò)制度的基(jī)本流程、适用(yòng)范围、监(jiān)督制(zhì)约机制等。

　　根据(jù)《证券期货(huò)行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺制(zhì)度实施办法(fǎ)》等(děng)规定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿功(gōng)能，承诺金数(shù)额的确(què)定需要综合(hé)考虑当事人因涉嫌违法行为可能获得的收益或者避(bì)免的损失(shī)、当事人涉(shè)嫌违法行为依法可能被处以罚(fá)款和没收(shōu)违法所得(dé)的金额，以及投(tóu)资者因当事(shì)人涉嫌违法行为所遭受(shòu)的损(sǔn)失等诸多因(yīn)素。承诺金数(shù)额(é)通常(cháng)高于(yú)罚没款数额，且(qiě)可用于(yú)赔偿投(tóu)资者损失，在证(zhèng)券期货(huò)行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺这一程序中，既可以实(shí)现对申请人(rén)的精(jīng)准打击，也可以有效(xiào)便(biàn)捷地(dì)补偿投资者的损失(shī)。因此，当事人承诺制度(dù)可以一并解决案(àn)件(jiàn)相关(guān)的行政处理与民事赔(péi)偿问题(tí)，有效提高(gāo)执法效(xiào)能，达到行政(zhèng)追责与民事(shì)追责相统一(yī)的(de)效(xiào)果。

　　对于中信建投证券股份有(yǒu)限公司向我会(huì)提交当事人承诺申请，我(wǒ)会将依据《证券(quàn)法》《证券(quàn)期货行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺制度实施办法》《证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺(nuò)制度实施规(guī)定(dìng)》等规(guī)定(dìng)，依法(fǎ)依规(guī)决定是否(fǒu)受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)所涉(shè)的(de)证券(quàn)公司、会计师事务(wù)所、律师事务(wù)所(suǒ)等中介机构及其责任(rèn)人员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容(róng)忍(rěn)”要求，对泽(zé)达易盛和紫晶存储所(suǒ)涉中(zhōng)介(jiè)机(jī)构(gòu)开展(zhǎn)“一案双(shuāng)查”。在泽达(dá)易盛案中，东兴证券股份有限公司、天健(jiàn)会计(jì)师事务所、北京市康达律(lǜ)师事务所等中介机构(gòu)因涉嫌在相(xiāng)关执(zhí)业过程中未勤勉尽责(zé)，近日已被我会立案(àn)。在紫晶(jīng)存(cún)储案中，我会(huì)对(duì)中信(xìn)建投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司、容诚(chéng)会(huì)计师(shī)事务(wù)所(suǒ)、致同(tóng)会计(jì)师事务所(suǒ)、广东(dōng)恒益(yì)律师事务所等中介机构启(qǐ)动了相关调查工作(zuò)，后续将(jiāng)根据其在相(xiāng)关执业行(xíng)为(wèi)中的(de)勤勉尽责情况(kuàng)，结合其主动先行赔(péi)付以及申(shēn)请证券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事(shì)人承诺等情形，依法进行下一步处理(lǐ)。需要指(zhǐ)出的是，我们将关注(zhù)相(xiāng)关中介机构有关责任(rèn)人员在上述案件中(zhōng)的执业行(xíng)为，如果发(fā)现有关责任人员(yuán)存(cún)在违法违规行为，将(jiāng)依(yī)法依规予以严处。

　　证券公司、会计师(shī)事务所陈万年教子文言文翻译注释和启示，文言文《陈万年教子》翻译、律师事务所等中(zhōng)介机构是(shì)保障资本市场高质量发展的重要力量，中介机构及其从业人员应当(dāng)严(yán)格遵守(shǒu)法律(lǜ)法规和(hé)职业(yè)道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自(zì)律(lǜ)、公平竞争，自觉营造和维护风清气(qì)正的企业文化和行业文化，珍视行业声誉。

未经允许不得转载：济宁舞蹈培训学校_济宁洋娃娃舞蹈学校_济宁洋娃娃舞蹈学校官网 陈万年教子文言文翻译注释和启示，文言文《陈万年教子》翻译