金融界4月21日消(xiāo)息 证监(jiān)会(huì)有关部门(mén)负责人就泽达易盛案、紫晶(jīng)存储(chǔ)案系(xì)科创板首批欺诈(zhà)发行案(àn)件答记者(zhě)问。证监(jiān)会有关部门负责人(rén)表(biǎo)示，欺诈发行、财务(wù)造假等资本市(shì)场“毒瘤(liú)”严重损害(hài)广大投资者(zhě)合法权益(yì)，危及市场秩序和(hé)金融安全。

　　中办(bàn)、国(guó)办《关于依法从严打击证券违法活(huó)动的意(yì)见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求(qiú)，依法(fǎ)严厉查处证券违法(fǎ)犯(fàn)罪案件，立体化打击证券(quàn)违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务(wù)院对资本市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发(fā)行等违(wéi)法犯(fàn)罪行(xíng)为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形(xíng)成(chéng)强力震慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存(cún)储案系科创板(bǎn)首批欺(qī)诈发行案件，社会影响广(guǎng)泛。作为监管机构，如何推动对上述发(fā)行人、控股股东(dōng)、实(shí)际控制人(rén)、中介机构(gòu)及其责任人员等相关责(zé)任(rèn)主体(tǐ)进行(xíng)立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造(zào)假等资本市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重损害广大(dà)投资者(zhě)合法权益，危及市场秩序和金融安全(quán)。中办(bàn)、国办《关于(yú)依法从(cóng)严打击(jī)证券违(wéi)法活动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉(lì)查处证(zhèng)券违法犯罪案件，立(lì)体化打击证券违(wéi)法活(huó)动。我会坚决贯彻(chè)落实(shí)党中央(yāng)国务院对资(zī)本市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍(rěn)”要求，推(tuī)动对(duì)欺诈(zhà)发行等违法犯罪行为实(shí)行行(xíng)政、民(mín)事(shì)、刑事(shì)立体惩处，形成(chéng)强力震慑。具体而言：

　　一(yī)是对于证券发行人及相关控股(gǔ)股东、实际控(kòng)制人等“首恶(è)”坚决严(yán)惩，全方位追责。如在上述两案的行(xíng)政责任方面，我会依(yī)法(fǎ)向泽(zé)达(dá)易盛（天(tiān)津）科技股份有限公司（以(yǐ)下简称泽(zé)达(dá)易盛）和广(guǎng)东紫(zǐ)晶信息存储技术(shù)股份有(yǒu)限公司（以下简(jiǎn)称(chēng)紫晶存储(chǔ)）及相(xiāng)关(guān)责任人作出行政处罚和市场禁入决定，分别对(duì)泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储及相(xiāng)关责(zé)任人员进行(xíng)行政处罚，并对部分责任人员采取证券市场(chǎng)禁入(rù)措施。同(tóng)时，我会加(jiā)强(qiáng)与公安机关的沟通协调，对涉嫌(xián)刑事犯罪的(de)当事人依法及时移(yí)送(sòng)公安机关(guān)处理，推动(dòng)案件刑(xíng)事(shì)追责相关(guān)工(gōng)作。另外，根据(jù)《上(shàng)海证券交易所(suǒ)科创(chuàng)板股票上(shàng)市规(guī)则》的规定，上海证券交易所将依法(fǎ)对泽达(dá)易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)启动(dòng)重大违法强制退市(shì)。

　　二是依法(fǎ)支持(chí)适格投资(zī)者及(jí)时有效地追(zhuī)究(jiū)违规(guī)上市公司及(jí)其相关(guān)中介机构等责任(rèn)主体的民事赔偿(cháng)责任。民事责任(rèn)是(shì)资本(běn)市场法律(lǜ)责任体系(xì)的重要(yào)组(zǔ)成部分(fēn)，是对(duì)违法行为进行立体式追(zhuī)责(zé)的重要一环，也是提高(gāo)资本市场违法违规成本的重要举措。我会将进一步畅(chàng)通(tōng)投资者权(quán)利救济渠道，维护投资者(zhě)合法权(quán)益(yì)，督促市场参与各方(fāng)归位尽(jǐn)责，形(xíng)成资本市场良好生(shēng)态。

　　三是对于为上市公司(sī)提供保荐、承销服(fú)务的证券(quàn)公(gōng)司、出具(jù)审计报告的或者(zhě)法律意(yì)见书的证券服务机构等违规主体实施精(jīng)准打(dǎ)击(jī)。如果(guǒ)相关中介机构故(gù)意(yì)参与造假，情节恶(è)劣，坚(jiān)决(jué)严惩，从(cóng)重处罚，涉(shè)嫌犯(fàn)罪(zuì)的，移送司(sī)法机关处(chù)理(lǐ)；如(rú)果相关中介机构主要涉(shè)嫌执业未勤勉(miǎn)尽责(zé)的情形(xíng)，我会(huì)将(jiāng)按照过责(zé)相当的法治理(lǐ)念，综合考(kǎo)虑违法程(chéng)度、案件情况(kuàng)、执法效(xiào)率、赔偿投(tóu)资者损失(shī)意愿(yuàn)和能力(lì)等因(yīn)素，依(yī)法(fǎ)妥善处理(lǐ)，让中介机构为其未(wèi)勤勉(miǎn)尽责的执业行为付出代价。

　　四是关(guān)于中介机构的责(zé)任(rèn)人(rén)员。证券公司、会计师(shī)事(shì)务所、律师事务所等中介机构从(cóng)业人员的道德水准、专业能(néng)力、合规(guī)风险(xiǎn)意识和廉洁(jié)从业水平等(děng)，是保障证券(quàn)服(fú)务质量的重要因素。如果在(zài)欺诈发行、财务造假等案件中发现相关中介机构(gòu)责(zé)任人员存(cún)在违法违规行为，将依法依(yī)规予以严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存(cún)储欺诈发行案严重损害投资者(zhě)合法(fǎ)权益(yì)，目前在投(tóu)资(zī)者(zhě)保护方面有哪(nǎ)些(xiē)安排(pái)？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事诉讼法》等法律法规(guī)规定了包括协商和解(jiě)、纠(jiū)纷调解(jiě)、先(xiān)行赔付、责令回购、行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)、单独诉讼、示(shì)范判决、代表人(rén)诉讼等一系列投资者赔偿救济制度。这些(xiē)制度(dù)各有优(yōu)势，对于个案中采用何种方式，需综合(hé)考(kǎo)虑不同(tóng)投资者赔偿救济制(zhì)度(dù)的适用条件、投资者(zhě)获赔的(de)充分性和有效性(xìng)、赔付责(zé)任主(zhǔ)体的意(yì)愿和(hé)能力(lì)等因素，目标(biāo)都(dōu)是有效保护投资(zī)者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易(yì)盛案，上海(hǎi)金融法院已经收到泽(zé)达易盛普通代表人诉讼起诉(sù)材料，中证中小投(tóu)资者服(fú)务中心(xīn)发布公告，表示密切关(guān)注泽达(dá)易盛普通(tōng)代表人诉讼进展(zhǎn)，如上海金融(róng)法院受理并裁定(dìng)适用普通(tōng)代(dài)表人诉(sù)讼，将依法接受投资(zī)者(zhě)特(tè)别授权，申(shēn)请(qǐng)参加该案并转换(huàn)特别(bié)代表人诉讼。特别代表人诉讼制(zhì)度(dù)具有“默(mò)示加入、明(míng)示退(tuì)出”的特征，能(néng)够一揽子解决(jué)泽达易盛(shèng)案的(de)民事赔偿问题，适(shì)格(gé)投资者的合法权(quán)益可(kě)以在(zài)诉讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储(chǔ)案，中(zhōng)信建投(tóu)证券股份有限公司作为紫晶(jīng)存储申请首次公开(kāi)发行股票的保荐机构和(hé)主(zhǔ)承销商，与其他中介机构正在主(zhǔ)动筹(chóu)备(bèi)投资(zī)者(zhě)赔偿事(shì)宜，拟共(gòng)同(tóng)出资10亿元设立先行赔付专项基金(jīn)（上(shàng)述金(jīn)额为公司初步(bù)估算(suàn)结(jié)果，基金(jīn)规模将根据最终计算(suàn)的适格投资者(zhě)损失赔付金额进行调(diào)整），用于(yú)先(xiān)行赔付适格投资者(zhě)的(de)投资(zī)损失。先行赔(péi)付可以高效、快捷地解决紫晶(jīng)存储(chǔ)案(àn)的民(mín)事赔(péi)偿问题，适格(gé)投资者可(kě)以积极(jí)参与先行赔付程序直接获赔，以维(wéi)护自(zì)身合法权(quán)益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股份有限公司披露(lù)的公告中提出向(xiàng)证监会提交证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年(nián)修订的(de)《证券法》新增了证券领(lǐng)域(yù)行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺制度（以(yǐ)下(xià)简称当(dāng)事(shì)人承诺制度）。当事(shì)人承诺制度是指国务(wù)院证券(quàn)监督管理机构对涉嫌证券期货违法的单位或者个人进行(xíng)调查期间，被(bèi)调查的当事(shì)人承(chéng)诺纠(jiū)正涉(shè)嫌违法行为、赔偿有关(guān)投资者损失、消除损害或者不良影响并经(jīng)国(guó)务院证(zhèng)券监(jiān)督(dū)管理(lǐ)机构认可(kě)，当事人(rén)履行承(chéng)诺后(hòu)国务院证券监督管理机(jī)构终止案件(jiàn)调查的(de)行政执法(fǎ)方式。相关木梳子是桃木好还是檀木好，木梳子是桃木好还是檀木好呢法律法规(guī)明确规定了当事人承诺(nuò)制(zhì)度(dù)的基本(běn)流程、适用(yòng)范围(wéi)、监督制(zhì)约机制等。

　　根(gēn)据《证券期货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺制度实施办法》等规定，承(chéng)诺(nuò)金兼具惩(chéng)戒和赔偿功(gōng)能，承诺金数额的确(què)定(dìng)需要(yào)综合考虑(lǜ)当事人因涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)可(kě)能获得的收益或者(zhě)避免(miǎn)的损失、当事(shì)人涉嫌违法行(xíng)为依法可(kě)能(néng)被处(chù)以(yǐ木梳子是桃木好还是檀木好，木梳子是桃木好还是檀木好呢)罚款和没(méi)收违法所得的(de)金额，以及(jí)投资者因(yīn)当事人涉嫌违法行为所遭(zāo)受的损(sǔn)失(shī)等诸多因(yīn)素(sù)。承(chéng)诺(nuò)金数额通(tōng)常(cháng)高于罚(fá)没款数额，且可(kě)用于赔偿(cháng)投(tóu)资者损(sǔn)失(shī)，在证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当事人承诺这一程序中，既(jì)可以实现(xiàn)对申请人的精(jīng)准打(dǎ)击，也可以(yǐ)有效(xiào)便(biàn)捷(jié)地补偿投(tóu)资者的损失。因此(cǐ)，当事(shì)人(rén)承诺制度可以一并解(jiě)决案件相关(guān)的行(xíng)政处理(lǐ)与(yǔ)民事赔偿(cháng)问题，有效提高执(zhí)法效(xiào)能，达到行(xíng)政追(zhuī)责与民(mín)事(shì)追(zhuī)责相统一的效(xiào)果(guǒ)。

　　对于中信(xìn)建投(tóu)证(zhèng)券股(gǔ)份有限公(gōng)司向我会提交(jiāo)当事人承(chéng)诺申请，我会将(jiāng)依据《证券法》《证券期(qī)货行政执法当事人承诺(nuò)制度实(shí)施办法》《证券期货(huò)行政执(zhí)法当事人承诺制度实施规定》等规定，依法依(yī)规(guī)决定是否(fǒu)受(shòu)理。

　　4.对于(yú)泽达易盛(shèng)、紫晶存储所(suǒ)涉的证(zhèng)券公司、会计木梳子是桃木好还是檀木好，木梳子是桃木好还是檀木好呢师事务所、律(lǜ)师事务所等中介(jiè)机构及其责(zé)任人员，下一步将如何处理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零容忍”要(yào)求，对泽达(dá)易盛和紫晶存储所涉中介机构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东(dōng)兴证券股份有限(xiàn)公(gōng)司、天健会计师(shī)事务所(suǒ)、北京市康(kāng)达律师事(shì)务所等中介(jiè)机(jī)构因涉嫌(xián)在相关(guān)执业过程中未勤勉尽(jǐn)责，近日(rì)已(yǐ)被我会立案。在紫(zǐ)晶存储案中，我会对中信(xìn)建投证券(quàn)股份有(yǒu)限公司、容诚会计师事务所(suǒ)、致同会(huì)计师事务所、广(guǎng)东恒益律师事(shì)务所(suǒ)等中(zhōng)介机(jī)构启(qǐ)动了相关调(diào)查工作，后续将根据其(qí)在相关执业行为中的勤勉(miǎn)尽责情况，结合其主(zhǔ)动先(xiān)行赔付(fù)以及申(shēn)请证(zhèng)券期货行政执法当事(shì)人承诺等情形，依法进行下一(yī)步处理。需(xū)要指出的(de)是，我们(men)将关注相(xiāng)关中介机(jī)构(gòu)有(yǒu)关(guān)责任人员在上(shàng)述案件中的执业行为，如(rú)果发现有关(guān)责任人(rén)员存在违法违规行(xíng)为(wèi)，将依法依规(guī)予以严处。

　　证券公(gōng)司、会计师事务(wù)所(suǒ)、律师事务所等中介(jiè)机构是保障资(zī)本(běn)市场高质量(liàng)发展的(de)重(zhòng)要力(lì)量，中(zhōng)介机(jī)构及其从业人员应当严格遵守法律法规和职业道德要求，勤(qín)勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造(zào)和维护风清(qīng)气(qì)正(zhèng)的企业文(wén)化和行业文化(huà)，珍视行业声誉。

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